+7 (499) 703-47-72 Москва +7 (812) 309-93-81 СПб

Как получить налоговый вычет по ипотеке при покупке недвижимости? Пошаговая инструкция и условия возврата

Ипотека представляет собой заем, получаемый для приобретения недвижимости.

Этот вид кредита отличается тем, что до тех пор, пока заемщик не погасит обязательства перед банком, недвижимость будет находиться в залоге.

Еще одним отличием такой программы является длительный срок сотрудничества с банком.

Скрыть содержание

Пошаговая инструкция по получению компенсации

Важно! В ФЗ № 212 можно узнать об условиях вычета; о том, какой порядок выплат существует; о сроках получения суммы. Также информацию можно найти в Налоговом Кодексе, ст. 220.

Практика возврата части потраченных средств ведется с 2001 года, правом обладают все граждане, имеющие официальный доход, а также пенсионеры. Вычет получают за счет возврата подоходного налога. Если объект был куплен по ипотеке, то размер суммы ограничен 3 миллионами рублей. Следовательно, обратно поступит 390 тыс. руб.

Сегодня можно вернуть сумму по кредитам, оформленным для покупки любого вида жилья. Гражданин может получить от государства не саму сумму вычета, а возмещение тех 13%, которые у них были взяты в рамках налогообложения дохода.

Вычет – это сумма, которая уменьшает налогооблагаемый доход.

Сначала возврату подлежат налоги, которые были включены в стоимость объекта, и только потом осуществляется переход возврата выплаченные в рамках кредитного договора проценты.

Сегодня для покупки объектов кредит могут взять супруги, при этом они будут иметь равные доли. Поскольку собственность общая, то вычет будет распределен по долям.

Для того, чтобы сделать возврат, супруги должны поступить следующим образом:

  1. подать в ФНС заявление. В нем нужно изложить просьбу о разделении вычета.
  2. Принести в налоговую инспекцию копию свидетельства о заключении брака.

Если один из супругов не против, то возврат может получить только один из них.

Как вернуть имущественный налог пенсионерам?

Важно! Особое внимание при оформлении вычета следует обратить пенсионерам. Для них имеет значение срок давности.

Сложность в том, что основанным доходом этой категории лиц является пенсия, а она не облагается НДФЛ. Именно по этой причине ее не стоит рассматривать в качестве источника дохода, но есть и другие варианты.

Пенсионер может иметь дополнительный доход. Например, следующие источники средств:

  • доход от реализации имущества;
  • наличие негосударственной пенсии;
  • сдача жилплощади в аренду;
  • сдача в аренду автомобиля, гаража;
  • заработная плата, либо иной источник средств, с которого платится налог на доходы.

При наличии перечисленных выше источников можно оформить имущественный вычет в счет этих поступлений, но не стоит забывать об ограничении. Оно связанно с тем, что всегда будет определена максимальная суммой вычета.

Эта сумма за год не может превысить размер налога, который был выплачен в казну за этот период.

Стоит отдельно сказать о тех пенсионерах, которые не работают. Имущественный вычет не был им доступен до 2012 года, но потом ситуация изменилась.

Теперь граждане этой категории имеют право перенести вычет. Его относят на те годы, когда пенсионер еще ходил на работу. Но следует учесть, что вычет можно перенести на три года назад, не более.

Законодательство не ограничивает срок подачи документов, но затягивать с процедурой не нужно. Если гражданин сначала купил недвижимость, а потом вышел на пенсию, то от должен отсчитать три предыдущих года с того момента, как он уволился.

Если же он уже не ходил на работу, приобрел квартиру или другой объект после выхода не пенсию, то три предыдущих года нужно считать с того года, когда он купил недвижимость.

Через какое время после подачи документов можно получить деньги?

Есть два способа возврата:

  1. самостоятельное обращение в ФНС;
  2. получение налогового вычета у работодателя.

В первом случае пакет бумаг нужно подать, когда закончится календарный год. Для этого нужно составить заявление, а потом подать его в ФНС. На его рассмотрение отводится 3 месяца, деньги перечисляются на расчетный счет в течение 1 месяца.

Во втором случае можно получить вычет у работодателя, для этого не нужно ждать конца календарного года, когда была приобретена недвижимость в рамках договора по ипотеке. Бухгалтер предприятия не станет удерживать подоходный налог до тех пор, пока не наберется нужная сумма.

В ФНС документы придется подавать все равно. С этого момента у службы будет 30 дней на то, чтобы выдать уведомление. Этот документ необходимо передать бухгалтерии.

      

Пример расчета компенсации

На сегодняшний день максимальная сумма вычета по ипотеке составляет 3 млн. рублей. Вернуться может 390 тыс. руб.

Например, срок ипотечного кредита 20 лет, а сумма 3 млн. рублей. Ставка 12%. Если посмотреть на платежи первого месяца, то оплата «тело кредита» 12,5 тыс. руб.

А проценты по займу составят около 30 тыс. руб. В первый месяц в банк придется отнести 42,5 тыс. руб.

С учетом налогового вычета 13% можно платить банку на 3900 руб. меньше.

Виды налогового вычета при покупке недвижимости

Вычет может быть нескольких видов. При приобретении квартиры по ипотеке можно рассчитывать возврат при страховании жизни, если соглашение было заключено минимум на 5 лет.

Кроме того, некоторые категории граждан могут претендовать на получение компенсации от государства (до 70% от стоимости имущества), если за последние 3 месяца их совокупный доход упадет на 30%. Максимальная компенсация – 3 млн. руб. Претенденты должны иметь стаж минимум 1 год.

Важно! Деньги на руки получить нельзя, они поступят на счет в банке. Их направят на погашение остатка задолженности.

Какие документы потребуются для возврата?

Гражданин должен предоставить в ФНС следующий пакет бумаг:

  1. ксерокопию общегражданского паспорта. Заемщик должен приложить ее к остальным документам.
  2. 3-НДФЛ, ее можно быстро заполнить на сайте ФНС.
  3. Кредитный договор. Нужно включить в пакет бумаг график платежей.
  4. 2-НДФЛ, справку нужно взять на работе.
  5. Снять копии с тех бумаг, которые подтверждают приобретение объектов.
  6. Банковские выписки, либо принести квитанции или другие документы, с помощью которых можно подтвердить факт оплаты.
  7. Справку из банка о том, какая сумма процентов была выплачена заемщиком. Если справка за несколько лет, то каждый год должен иметь отдельный расчет.

Заполнить декларацию можно своими силами, либо поручить это сотруднику фирмы, специализирующейся на таком виде услуг.

Срока давности по вычету нет. Например, квартира была приобретена в 2013 году, гражданин успел подать декларацию для возврата средств.

Только потом он вспомнил про проценты по кредиту, например, это произошло через четыре года.

В 2017 году он может заполнить 3-НДФЛ, отнести документ в ФНС. В декларации следует отразить сумму всех процентов, уплаченных ранее.

Заключение

По ипотечному договору налоговый вычет могут получить официально работающие граждане, доход которых облагается 13%. Кроме того, его могут получить пенсионеры. Для оформления документов нужно обратиться в налоговую инспекцию.

      
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Или задайте интересующий вопрос нашим
юристам прямо на сайте