Какой налог за гараж придется заплатить?
Дата публикации материала: 16 февраля, 2015 / Последнее обновление: 25 марта, 2020
Хоть и принято считать, что гараж – это строение, объект, относящийся к нежилой недвижимости, за который нужно платить налог, на самом деле, гараж – это сложное сооружение, состоящее из собственно постройки и земельного участка под ней.
Какие налоги надо платить за гараж и за земельный участок под ним, из чего они складываются – разберемся.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-93. Это быстро и бесплатно!
Скрыть содержание
- Гараж
- Земля
- Если владелец гаража – пенсионер
Гараж
Гараж, согласно законодательству, определяется как строение нежилой недвижимости. Неважно, каким гаражом владеет человек – капитальным или ракушкой, если у хозяина на руках есть свидетельство о госрегистрации собственности, налог на имущество ему придется платить.
Налог на недвижимость гаража начинает начисляться с момента регистрации собственности в Росреестре и составляет:
- до 300 тысяч рублей (включительно) — до 0,1% (включительно);
- от 300 тысяч рублей до 500 тысяч рублей (включительно) – от 0,1 до 0,3% (включительно);
- более 500 тысяч рублей — от 0,3 до 2,0% (включительно).
В основе расчетов лежит инвентаризационная стоимость недвижимости.
Инвентаризационная стоимость – это стоимость восстановления объекта недвижимости с учетом его износа и роста цен на строительные работы и продукцию умноженная на налоговую ставку (в каждом регионе она своя). Инвентаризационная стоимость объекта записана в техническом паспорте гаража и не является кадастровой стоимостью объекта (последняя больше инвентаризационной в среднем в 20 раз).
Раз в год налоговая инспекция должна присылать квитанцию, в которой указана сумма налога. Если такая квитанция не пришла, то нужно или обратиться в налоговую инспекцию и попросить выписать ее, или рассчитать сумму налога самому и оплатить.В случае, если гараж официально был сдан в аренду, то владельцу придется платить за гараж два налога:
- за имущество физлиц;
- налог на доходы (13%).
Переложить налог за имущество на плечи арендатора не получится, т.к. он не является собственником гаража.
Земля
Налог за землю, на которой стоит гараж, тоже подлежит обязательной оплате.
Если гараж расположен в гаражном кооперативе, оформлен в собственность, а земля – нет, то оплата налога будет происходить опосредованно: налог будет приходить на гаражный кооператив целиком, а бухгалтерия будет разбрасывать его по платежкам всем членам кооператива.
В случае, если гараж расположен в кооперативе, освобожденном от уплаты налога (например, ГСК оформлен на общество инвалидов), то владелец (здоровый человек) тоже не должен платить налог, т.к. арендатором является организация, не платящая налог.
Если земля под гаражом оформлена в собственность, то налоговая сама будет присылать квитанцию об оплате владельцу раз в год.
Размер налога на землю под гаражом зависит от двух факторов:
- кадастровой стоимости земли;
- налоговой ставки региона.
Обязанность по уплате налога возникает с момента
- начала пользования землей (при начале строительства);
- с момента регистрации земли в собственность.
Налоговая ставка зависит от региона, но в среднем составляет 1,5%.
Если владелец гаража – пенсионер
С 2015 года в действие вступают новые правила по уплате налогов на гараж для пенсионеров. Если раньше пенсионеры полностью освобождались от уплаты налога на имущество, то теперь можно выбрать только один объект, освобожденный от уплаты налога на имущество. То есть если выбранным объектом, освобожденным от налога, будет квартира, то за гараж придется платить на общих основаниях.
Если гараж все-таки был выбран в качестве объекта, свободного от налогообложения, то стоит учесть один нюанс. В случае долевого владения гаражом с человеком — не пенсионером, освобождение от налога будет распространяться только на долю пенсионера, а не на весь объект целиком.
По земле федеральным законодательством никаких льгот и освобождений для пенсионеров не предусмотрено. Но право на предоставление льготы получили региональные власти, поэтому торопиться с уплатой налога за землю под гаражом не стоит – сначала все необходимо выяснить в налоговой инспекции по месту жительства или в администрации поселения.
Чтобы получить льготу (при ее наличии), пенсионеру необходимо обратиться в налоговую инспекцию с паспортом, заявлением и предоставить документ (копию пенсионного свидетельства), подтверждающий правомерность пользования послаблением. Образец заявления можно посмотреть в инспекции.Налоги – это не всегда бремя. В некоторых случаях оплаченные квитанции из налоговой инспекции – одно из веских доказательств владения гаражом, поэтому манкировать ими не стоит.
Весь список правоустанавливающих документов на гараж мы уже рассмотрели. Вам не придется бегать по разным инстанцим, чтобы это узнать.
Чтобы посмотреть образец заполнения формы р13001, вам достаточно перейти сюда https://urist.club/other/terminy-i-opredeleniya/forma-r13001.html.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (800) 302-76-93
Яков ИгнатьевУ меня гараж в кооперативе ВРЗ -3 на ул. Товарной. Гараж в собственности земля в аренде. Я пенсионер. Сколько рублей составит налог за аренду земли?
ДарьяЗдравствуйте, Яков. За использование участка земли под принадлежащим Вам гаражом можно оплатить земельный налог либо арендную плату. Поскольку Вы арендуете землю, то выплачиваете соответствующие платежи. Так что налог за аренду земли под гаражом Вы платить не должны.
НатальяЗдравствуйте, Яков. За получением данной информации вам необходимо обратиться в налоговую по месту расположения земельного участка, т.к. сумма налога зависит от кадастровой стоимости участка.
СержДобрый дегь купил в гск гараж по рукописноц раписке, предыдущий владелец , владеет 20 лет и тоже документов не делал и не видел, а первоночальный владелец умер,.! С чего начать и обратится чтобы выправить документы?
Владимир35 лет назад я владел гаражом , но затем продал его. Никаких документов о том , что гараж был в моей собственности нет и не было. В конце 2016 года мне пришло судебное решение о взыскании с меня 4 тысяч рублей налога за землю под тем самым гаражом. Я глазам не верил. Законно ли это ?
ВикторияСтранно. Гараж уже давно должны были снять с баланса — обратитесь в налоговую. У них бывают такие ошибки и подтвердите то, что нет у вас никакого гаража в собственности
АлександраИсковая давность по взысканию налогов составляет 3 года. С этой точки – решение суда неправомерно.
В тоже время в судебном решении сказано на основание чего (какого документа) этот гараж признан вашей собственностью и является ей до настоящего времени.
В любом случае Вы имеете прова обжаловать решение суда. Никита Ивановздравствуйте надо ли пенсионерам платить налог на землю подгараж
НатальяЗдравствуйте, Никита. Земельный налог платится только если земля является вашей собственностью. Если под гаражом земля в вашей собственности, то вам придётся платить земельный налог.
Сабина Смирновакадастровая стоимость гаража 600 тыс. а реальная 400 тыс. что делать? и как будет начисляться налог 0,3 или 2 процента?
Павел ИвановичЗдравствуйте Сабина, если вы продадите за 400 тыс. свой гараж кадастровой стоимостью 600 тыс., то налог вы заплатите 54 600 рублей. (600 000 р. х 0,7 х 13%).
ВераЗдравствуйте. Налог платится исходя из кадастровой стоимости гаража, и при вашей стоимости он составит до 2 %.
Таковы требования. Также, если земля в собственности, то и на нее будет начисляться налог Ника АнтоноваДобрый день. я думаю регистрировать по дачной амнистии гаражи баню построенные в этом году на земельном участке. как понять какова будет стоимость налога на них после регистрации?
ВикторияНика, здравствуйте.
Все будет зависеть от стоимости гаража, которая будет зарегистрирована в Росреестре ОльгаЗдравствуйте, Ника. Налог на недвижимость гаража начинает начисляться с момента регистрации собственности в Рос реестре и составляет: до 300 тысяч рублей (включительно) — до 0,1% (включительно); от 300 тысяч рублей до 500 тысяч рублей (включительно) – от 0,1 до 0,3% (включительно); более 500 тысяч рублей — от 0,3 до 2,0% (включительно). В основе расчетов лежит инвентаризационная стоимость недвижимости.
Валентина КондратьеваДобрый день? Ответьте,пожалуйста на вопрос, Платит ли гаражный кооператив налог на землю под гаражами?
ВикторияЗдравствуйте!
Налог на землю под гаражом платит тот, кто владеет ею. Судя по тому, что вы в кооперативе, то являетесь собственником земли, значит, налог оплачиваете вы, а не кооператив. ЕвгенияЗдравствуйте, Валентина. Члены кооператива обязаны оплачивать земельный налог как и все граждане РФ.
Инна ПрокофьеваЗдравствуйте! Вопросов нет.мы уже продали, в конце 2016. Просто хотела узнать.если бы мы продали в начале 2017 налог за 2017 тоже пришёл нам?
ЕвгенияИнна, здравствуйте. Вам бы пришлось оплатить налог только за время вашего владения недвижимостью, не за весь год.
ГеоргийЗдравствуйте Инна, если вы продали объект недвижимости в начале 2017 года, то платить налог на него вы должны только за те дни, которые этот объект находился в вашей собственности. Когда придет налог на имущество напишите в налоговую заявление о проведении перерасчета и приложите копии документов, подтверждающие отчуждение.
Василиса Кузнецоваесли гараж и землю под ним приватизировать, нужно ли платитьза аренду земли и налог на собственность?
ВикторияЗдравствуйте!
Если вы приватизируете гараж и землю под ним, то вам не нужно больше будет платить арендную плату, будете платить налог на собственность. Марина ФёдороваЗдравствуйте! Скажите, пожалуйста,увеличился налог на землюдля Гаражных кооперативов за 2016 г. в Москве? Спасибо. С уважением Елена Анатольевна.
ОльгаМарина,здравствуйте. Более подробную информацию Вам может предоставить только Федеральная налоговая служба Вашего района. У них вся информация по налоговым ставкам имеется.
ЕкатеринаЗдравствуйте. Марина. Обратитесь за получением более точной информации по данному вопросу в территориальное отделение Налоговой службы.
Григорий НазаровЗдравствуйте я продала гараж за 100 000 тыс.руб. буду ли я платить налог и какой?
ВалентинПосмотрите ваш кадастровый паспорт, которому должно быть не более пяти лет и узнайте кадастровую стоимость вашего гаража. Если она ниже 100000 рублей, то заплатите вы 13000 рублей, если владели гаражом менее пяти лет. Если кадастровая стоимость выше, то налог составит 13% от 70% кадастровой стоимости.
Зинаида Козловау меня в собственности земельный участок (сад), гараж и квартира, я пенсионер. за что мне не нужно платить налог?
ОляЗдравствуйте, Зинаида. Вам нужно будет оплачивать налог на землю обязательно, а на объекты недвижимости, это уже на Ваше усмотрение.
ЕвгенияЗдравствуйте, Зинаида. Выбрать вы можете сами, что это будет, гараж или квартира. От земельного налога вы не освобождаетесь. Пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.
Георгий ИгнатьевЗдравствуйте!Могу ли я узаконить гараж ,который находится напри дворовой территории нашего многоквартирного дома.Документов нет никаких.Гараж несколько раз перепродавался новым хазяевам квартиры
РусланДобрый день Георгий, для того чтобы узаконить гараж и признать на него право вашей собственности вам нужно сначала оформить землю под ним, можно в аренду. Для этого нужно привлечь управляющую компанию, поскольку гараж на придомовой территории. Затем нужно подавать в суд заявление о признании права собственности.
ЕкатеринаЗдравствуйте, Георгий. Как узаконить гараж, рассказывается в статье http://lawyer-consult.ru/nedvizhimost/garazh/kak-pravilno-oformit.html.
Валентин ПрокофьевЗдравствуйте!У меня есть гараж,я пенсионерка.есть у меня льгота не оплачивать за гараж?
ОльгаЗдравствуйте, Валентина. Гараж это такой же объект недвижимости как дом и подлежит налогообложение. Льготы на налоги имеют только инвалиды.
АннаЗдравствуйте, Валентин. Вы можете не платить за гараж в том случае, если за все другие объекты недвижимости вы будете оплачивать налог.
Наталья УшаковаПостроил кузницу на своём участке 50м2, нужно ли ставить научёт,и сколько будет налог?
ОльгаЗдравствуйте, Наталья. Такие объекты не подлежат кадастровому учету и налогообложению.
ЕвгенияЗдравствуйте, Наталья. Данный объект, если он не является объектом капитального строительства, вы можете не ставить на кадастровый учёт.
Тарас БыковЗдравствуйте! Какая сумма налога с гаража будет начислена загод, если кадастровая стоимость гаража 1052976,52
ОльгаЗдравствуйте, Тарас. Поскольку стоимость Вашего гаража больше 500000 рублей, то сумма Вашего налога за гараж, составит не более 2,0% от Вашей стоимости гаража.
ЕвгенияТарас, здравствуйте. Сумма годового налога составит не более 21059,53.
ЕвгенийСегодня пришло оповещение из личного кабинета налогоплательщика и там предлагается изменить категорию налогообложения с гаража на иное имущество. Висит вопрос Да-Нет.
Подскажите, чем это изменение может аукнуться?
На вопрос отвечает эксперт-юрист АлександрМожет измениться сумма, подлежащая к уплате по налогу на имущество ф\лиц. Почему она может измениться? Потому что объект налогообложения будет по-разному оцениваться. Например, как правило, оценка осуществляется по кадастровой стоимости. Но в отдельных случаях для исчисления налоговой базы того же объекта может применяться его инвентаризационная стоимость.
Обоснование: НК РФ (статьи 401, 402).Бесплатная помощь юриста8 (800) 302-76-93 СергейДоброго времени суток, вопрос такой мой гараж стоит на втором этаже, стоит на двух нижних гаражах отстоящих друг от друга примерно на 1м, должен ли я платить за землю между этими гаражами над которыми нависает мой гараж?
ВячеславДобрый день. От администрации города пришло требование о возмещении стоимости неосновательного обогащения за пользование чужими денежными средствами в связи с использованием земельного участка под гаражом. На гараж документов нет, так как принадлежит гаражному кооперативу построенному еще в СССР. Должен ли оплатить указанную сумму, ведь формально собственником я не являюсь? А также пришла сумма за последние 3 года а с момента приобретения гаража прошло 2 года. Если я должен заплатить, то как требовать перерасчет, через суд?
Степан Дмитриевхочу купит гараж капитальный в ГСК кооператив ,? какие доки нужно спрашивать у хози
АлександрЗдравствуйте Степан! При покупке гаража в ГСК, надо посмотреть, все ли паи оплачены вашим продавцом, иначе вы его купите , но оформить на себя не сможете. Ну и конечно, продавать гараж имеет право только собственник гаража. Документы должны быть зарегистрированы в ФУГРЦ. Потом ваш продавец должен обратиться в БТИ и кадастровую палату, на оформление кадастровых и технических документов. Так же у продавца должна быть нотариально заверенное согласие на продажу от жены. Ну и вам так же лучше заключить договор , который заверьте у нотариуса и вообще, всю покупку лучше проводить через юридическое сопровождение, так оно надежней будет, пусть дороже, но лучше так сделать.
МихаилЗдравствуйте Степан, сначала убедитесь что у владельца гаража имеется свидетельство о праве собственности на гараж, выданное Росреестром, также потребуется документ, на основании которого было зарегистрировано право собственности прежнему владельцу, кадастровый паспорт и документы о праве на землю, где стоит гараж.
Ефим Кудрявцевкадастровая стоимость составляет 600 тыс реально гарах сстоит не более 200 тыс ккак быть
Потап СидоровЗдравствуйте! Я продал гараж за100000 руб.,в собственности с 1998 года,земельный участок 25,3 в собственности с 2009 года, пенсионер с 2998 года. Вопрос,нужно ли мне заполнять налоговую декларацию.и платить налог,если я его продал в 2015 году.? C уважением,Виктор Сухоруков
Яков ЛьвовЗдравствуйте! У меня такая ситуация, я военный пенсионер МО РФ по выслуге лет, в 2012 году приобрел гараж в ГСК и оформил в собственность, сегодня узнал, что я являюсь должником по неуплате налога за гараж за 2012, 2013 и 2014 год и пени. Заявление об освобождении меня от налога за гараж с копиями документов я предоставлял в ИФНС. Должен ли я оплатить начисленные мне суммы за налоги?
Ростислав Григорьевзарегистрировали гараж в апреле 2015. Квитанции на уплату налога за землю нет. Может ее надо получить в администрации города?
Сергей СеменовДоброго времени суток, подскажите какая госпошлина за регистрацию гаража?
АлександраДобрый день Сергей в соответствии с Налоговым кодексом государственная пошлина за государственную регистрацию, включая внесение в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним для физических лиц составляет 1000 рублей. Если вы представляете юридическое лицо, то сумма составляет 4000 рублей.
машаЗдравствуйте Сергей. Госпошлина за регистрацию гаража составляет 1000 рублей.
АлександрСумма госпошлины для регистрации право собственности на гараж, как на объект недвижимости согласно статьи 333.33 пункта 28 Налового кодекса РФ составляет 1000 руб. Перед оформлением гаража в собственность рекомендую ознакомиться со статьей Особенности процедуры оформления гаража .
ГалинаЗдравствуйте! У меня квартира и гараж, я пенсионерка. Должна ли я платить налог? заранее спасибо.
ЯнаВы обязаны платить налог только на одно из имуществ. Это либо квартира, либо гараж. Так как вышел закон о том, что пенсионеры, которые имеют несколько имуществ, должны платить только за одно их них.
аленаЗдравствуйте. Да пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на имущество, но в 2015 году вышел закон по которому вы должны выбрать одно имущество за которое вы не будете платить налог, а за оставшиеся будете. Поэтому вы можете выбрать либо квартиру либо гараж, чтобы не платить налог на это имущество, но за другое будете обязаны платить.
РаисаВ 2012 году продала гараж за 45 000 руб. и землю за 5000, в собственности 2 месяца. В августе 2015 пришло требование из налоговой о декларации о доходах. Как грамотно поступить?
РинаЗдравствуйте . При оформлении земли в собственность под гараж ,попросили оплатить 20 тысяч руб. 25% от стоимости. Правомерны ли они…?
Юрий Сербинздравствуйте, наши пенсионеры взвыли! в этом году пришел налог на землю под гаражом 3100 рублей!! в прошлом было , по моему, не более 100. Что произошло?
На вопрос отвечает эксперт-юрист АлексЗемельный налог отнесён Налоговым кодексом к категории налогов субъекта федерации. Это значит, что в республике, крае, области, местная дума принимает законодательное решение о величине налога, а также льготах, например, для пенсионеров. Читайте местный закон. Что-то там изменилось. Не путайте с налогом на имущество, как путает коллега.
Бесплатная помощь юриста8 (800) 302-76-93 ОляНалог для пенсионеров поднялся с выходом нового законодательства (2015 год). Если у пенсионера квартира освобождена от уплаты налога, то за гараж придется платить в любом случае.
евгенийа я читал,что пенсионер освобождается от налога на один гараж и одну квартиру.
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.Добавить комментарий
Добрый день !
получил налоговое уведомление по гаражу впервые т.к недавно купил гараж . почему налоговая ставка посчитана 0,50 хотя должны считать как 0,10 стоимость гараж по договору до 300 тыс. и площадь менее 20 кв.м. Нужно ли обратиться в ФНС чтобы пересчитали ?
В ФНС тоже работают люди, а людям свойственно ошибаться. Вам следует сходить в ваше отделение ФНС с документами на ваш гараж и доказать, что ваша налоговая ставка исчисляется другим коэффициентом. Ничего страшного не произошло, это просто недоразумение.
Вообще то не должны ошибаться. А то слишком много недочетов, иногда преднамеренных. Если не могут нормально, пусть в другом месте просиживают штанцы.
Здравствуйте. Если вы не согласны с налоговой ставкой, то вам в любом случае необходимо обращаться в ФНС для уточнения информации.
добрый день, имею в собственности гаражный бокс в 5-этажном гараже. Пришло уведомление из Земельного комитета города о незаконном владении землей и необходимости уплаты земельного налога. Насколько правомерны требования?
Если гараж расположен в гаражном кооперативе, оформлен в собственность, а земля-нет, оплата будет приходить опосредованно: налог будет приходить на гаражный кооператив целиком, а бухгалтерия будет разбрасывать его по платежам всем членам кооператива. Это Ваш случай, уведомление Земельного комитета города неправильное.
Здравствуйте, Виктория. Это зависит от того, в чьей собственности находится земельный участок, на котором расположен гараж. Если это муниципальная земля, то требования налоговой вполне правомерны.
Добрый день! Скажите сколько я заплачу налог за продажу гаража — купила в апреле 2017 года за 700 тыс.рублей. у банкротного предприятия. Сейчас хочц продать за 3,0 мл.руб. Какой налог с продажи я заплачу?
Всё зависит от выбранного вами метода определения налоговой базы. Так при заявлении налогового (имущественного) вычета НДФЛ составит 357500 р. При заявлении вычета в сумме фактически подтверждённых затрат НДФЛ составит 299000 р.
Обоснование: НК РФ (ч. 3 ст. 210, ст. 220), https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pri/
Добрый день!Продаю гараж с земельным участком в собственности с 2012г.пенсионер,нужно ли и при каких условиях платить налог с продажи?
Полина, вам не нужно платить налог с продажи, так как гараж с земельным участком находится в вашей собственности с 2012 года, то есть больше трех лет.
Здравствуйте, Полина. Вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ, т.к. владеете собственностью более трёх лет.
муж пенсионер имеет в собственности машину гараж и земля под гаражом ,за машину он платит 50% как он будет оплачивать за остальную собственность?
Здравствуйте. Пенсионеры имеют право на налоговые льготы в отношении следующих видов имущества: квартир и комнат; жилых домов; помещений и сооружений, используемых в профессиональной творческой деятельности;
хозяйственных строений и сооружений площадью не выше 50 кв.м., расположенных на дачных, садовых и других земельных участках; гаражей и машино-мест. Кроме того, недвижимость освобождается от налогообложения при наличии двух условий: 1 она должна находиться в собственности налогоплательщика; и 2 не должна использоваться в предпринимательской деятельности.
Следует понимать, что льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. На все остальные объекты пенсионеры платят налог на имущество на общих основаниях.
Здравствуйте, Марина. За остальную собственность он будет оплачивать налог в полном объёме, т.к. льгота предоставляется только на один вид имущества.
Надежда, добрый день! Планирую построить гараж на загородном участке. Подскажите, будет ли облагаться такая постройка налогом?
Налоговый кодекс приводит перечень объектов налогообложения, расположенных в пределах муниципального образования, в числе которых значится и гараж. Его собственник облагается налогом на имущество ф\лиц вне зависимости от места его нахождения.
Обоснование: НК РФ (статья 401).